Cafeneaua contabilă

Decont TVA

Adaugat 19 Apr 2017 | Prioritate N | Categorie Utilizare Nexus

Buna ziua. Pe viitor, ar exista posibilitatea ca programul sa calculeze decontul de tva si D394 pe o perioada anume, pe care sa avem posibilitatea sa o selectam noi? De exemplu in perioada 01.01-20.02 trebuie sa depun D300, apoi in perioada 21.02-15.04 D311 si apoi in perioada 16.04-30.06 iarasi D300. Poate si alti colegi s-au lovit de aceasta problema si ar considera utila o astfel de posibilitate.

Răspuns 1 Decont TVA

Adaugat 20 Apr 2017

Decontul poate fi doar cu perioada x luni.
In ce situatie aveti decont de la ziua X la ziua Y?

Răspuns 2 Decont TVA

Adaugat 20 Apr 2017

In situatia mentionata mai sus. Societatea este platitoare de tva la trimestru. Pe data de 03.02 ii este anulat codul de tva. Pe data de 23.03 isi recapata codul de tva. In perioada 01.01-02.02 trebuie sa depun D 300, in perioada 03.02-22.03 trebuie sa depun D 311 si in perioada 23.03-31.03 trebuie sa depun D 300.

Răspuns 3 Decont TVA

Adaugat 20 Apr 2017

Si bineinteles, mi-as dori sa pot depune si D 394 tot pe perioadele cand depun D 300.

Răspuns 4 Decont TVA

Adaugat 21 Apr 2017

D300 si D394 se depune doar pe perioadele luna, trimestru, semestru, an.
La depunerea pe portalul e-guvernare va da mesaj de eroare daca incercati sa depuneti pentru aceeasi perioda fiscala doua declaratii D300.
Trebuie sa depuneti un singur D300 si o singura D394 cu valorile cumulate din documentele aferente 01-02 februarie si 23-31 martie.
Pentru perioada intermediara cand ati avut codul anulat scoateti de la documente setarea "Includ in jurnal TVA" si pentru achizitii includeti tva in costul bunurilor si serviciilor achizitionate.
Printr-o simpla filtrare a raportului Borderou documente la Facturi iesiri dupa criteriul "De la data la data" aflati toate facturile facute in perioada cu codul anulat.
Doar daca ati colectat TVA in acesta perioada trebuie sa depuneti D311, sumele le aveti pe raportul de mai sus.
Nu uitati de ajustarea TVA pentru bunurile aflate in stoc la data anularii codului de tva!

Răspuns 5 Decont TVA

Adaugat 24 Apr 2017

Conf Codului fiscal, art. 316, alin. 13, ”persoanele impozabile aflate în situaţiile prevăzute la alin. (11) - (cod tva anulat) au obligaţia să depună ultimul decont de taxă prevăzut la art. 323, indiferent de perioada fiscală aplicată conform art. 322, până la data de 25 a lunii următoare celei în care a fost comunicată decizia de anulare a înregistrării în scopuri de TVA”. Raspunsul celor de la call center Bucuresti a fost sa depun D300 D394 pentru ianuarie si februarie (3 zile cat a avut cod valid) pana pe data de 25.03 si apoi pentru perioada 23-31 martie un alt D 300 pana la 25.04. Declaratia ar trebui depusa la ghiseu pentru ca online e cu eroare (contribuabilul este cu perioada fiscala trimestru), dar totusi se poate depune si online, daca suni la informatica si rogi sa-ti rezolve problema.

Răspuns 6 Decont TVA

Adaugat 25 Apr 2017

Faceti primul Decont de tip -trimestrial 2 luni- in sesiunea februarie cu termen depunere 25.03 si al doilea decont lunar in sesiunea martie cu termen depunere 25.04.
Ramane valabila recomandarea pentru documentele operate in perioada in care codul fiscal a fost anulat.

Răspuns 7 Decont TVA

Adaugat 25 Apr 2017

Ok. Va multumesc pentru raspunsuri. Ideea cu borderou documente de la data, la data...a fost foarte utila. O zi frumoasa :)